Fundacja rodzinna (nie mylić ze „zwykłą” fundacją) to dość nowa w Polsce forma prawna. Została wprowadzona w 2023 r.
Co to jest fundacja rodzinna?
Fundacja taka to osoba prawna, której celem jest gromadzenie majątku i zarządzanie nim w interesie beneficjentów.
W założeniu ustawodawcy fundacja rodzinna ma sprzyjać sprawnemu procesowi sukcesji – to taki pojazd, którym przewieziesz swój majątek przez kolejne pokolenia. Ale tę formę prawną można w pewnych sytuacjach wykorzystać również przy prowadzeniu bieżących interesów!
Czy warto założyć fundację rodzinną?
Oczywiście każda sytuacja jest inna, ale warto się zastanowić nad tą formą prawną, jeśli:
1. rozważasz emeryturę lub po prostu chcesz wycofać się z aktywnego prowadzenia biznesu,
2. masz skomplikowaną sytuację rodzinną, np. masz kilkoro dzieci z różnych związków i jesteś jedynym ogniwem spajającym całą rodzinę albo konflikty w rodzinie powodują, że nie będzie wspólnej polityki po Twojej śmierci,
3. inwestujesz w nieruchomości, lokujesz w nich nadwyżki finansowe, zarabiasz na wynajmie,
4. Twoja działalność biznesowa jest rozdrobiona, szeroka, różnorodna i chcesz ją spiąć w ramy, które pozwolą jej trwać nawet „w razie wu”,
5. Zasiadłeś do Excela i okazuje się, że fundacja rodzinna jest dla Ciebie korzystna finansowo/podatkowo.
Więcej informacji o fundacji rodzinnej
Ostatnio prowadziłam na ten temat prelekcję na szczecińskim spotkaniu „Stowarzyszenia Mieszkanicznik”. Zainteresowanie przekroczyło moje oczekiwania – kilkadziesiąt osób i cała masa bardzo ciekawych pytań z sali!
Dlatego postanowiłam również tu na blogu udostępnić moje slajdy z prelekcji – w formie PDF. Znajdziesz na nich wszystkie przydatne informacje, których potrzebujesz, żeby ocenić, czy fundacja rodzinna to rozwiązanie dla Ciebie.
Slajdy możesz pobrać klikając w grafikę
Uwaga: Na slajdach wykorzystałam grafiki z bloga Marka Golca „Mistrz Podatków” (oczywiście za jego zgodą) – https://mistrzpodatkow.pl/.
Polecam Ci zarówno ten blog, jak i usługi Marka jako doradcę podatkowego.
W PDF znajdziesz informacje na temat tego:
- kto może być fundatorem,
- kto może być beneficjentem,
- co można wnieść do fundacji rodzinnej,
- czy fundacja rodzinna może prowadzić działalność gospodarczą,
- jak fundacja rodzinna jest opodatkowana,
- jak można wykorzystać fundację rodzinną w branży nieruchomości
Co myślisz o fundacji rodzinnej? Okaże się przydatna dla Twojej działalności/ sytuacji?
Jeśli chcesz się ze mną skonsultować w tej sprawie – serdecznie zapraszam umówić się na konsultację możesz tutaj: KONSULTACJA lub napisz do mnie maila: adwokat@akn.szczecin.pl
Pozdrawiam,
A.
